Kredittid

Programmet utgår från att de saldon som finns för kundfordringar och leverantörsskulder har uppkommit jämt fördelat över tiden. Programmet räknar dessutom med att alla månader har 30 dagar.

Om kreditförsäljningen under januari är 1000 kronor och kredittiden för dessa är satt till 45 dagar förs saldot från första januari över till likvida medel 45 dagar efter den första januari, d v s i mitten av februari. Saldot från den sista januari förs över till likvida medel 45 dagar efter den sista januari, d v s i mitten av mars. På samma sätt förs saldon över för alla dagar i januari. Detta innebär att 50 procent av saldot för januari kommer att föras över till likvida medel i februari och 50 procent kommer att föras över i mars. Ändras kredittiden kommer fördelningen mellan månaderna att justeras. Är kredittiden kortare eller lika med 30 dagar förs saldot för januari över till likvida medel i januari och februari. Är kredittiden mellan 31 och 60 dagar förs saldot för januari över till likvida medel i februari och mars och så vidare.

Så här kan överföringarna av månadssaldon se ut vid olika kredittider:

Kredittid: 45 dagar

  Jan Feb Mars

1510 Kundfordringar

1000

-500

-500

1930 Checkräkningskonto

 

+500

+500

Kredittid: 50 dagar

  Jan Feb Mars

1510 Kundfordringar

1000

-333 -667

1930 Checkräkningskonto

  +333 +667

Kredittid: 60 dagar

  Jan Feb Mars

1510 Kundfordringar

1000

  -1000

1930 Checkräkningskonto

    +1000

Supportforum