Visma eEkonomi
Registrera leverantörsfaktura från ett annat EU-land
I den här övningen ska du träna på att registrera en faktura från en leverantör i ett annat EU-land och i annan valuta.
När ditt företag köpt varor som levererats från ett annat EU-land, lägger leverantören inte till moms på fakturan. Detta är normalfallet när företaget är momsregistrerat.
Även om moms inte är tillagt på fakturan är ditt företag skyldigt att beräkna och redovisa värdet av momsen. Beloppet ska tas upp i momsdeklarationen som både in- och utgående moms, detta innebär att du inte behöver betala momsen, bara redovisa den.
Förutsättningar
Övningarna är avsedda att användas i undervisningssyfte i påhittade företag. Vi rekommenderar inte att du övar i ditt riktiga företag.
Detta krävs för att göra övningen i:
| Övningsbolaget Bygg AB | Inga förberedelser. |
| Eget skapat elevföretag | Övningen kräver att du först gjort övningen Registrera leverantörer. |
Uppgift
- Välj Inköp - Leverantörsfakturor.
- Registrera leverantörfakturan i underlaget till uppgiften. Ange fakturadatum två månader före dagens datum.
- Gå till Bokföringen - Verifikationer och se hur bokföringen i SEK ser ut.
Läs mer om funktionen i programmets hjälp, i avsnittet Registrera leverantörsfaktura.
Underlag
Att tänka på
- En leverantörsfaktura från ett annat land och i en annan valuta registreras på samma sätt som en faktura från en svensk leverantör. Enda skillnaden är du anger beloppen i den valuta som står på fakturan.
- I din bokföring redovisas alla fakturor, oavsett vilken valuta de har, i SEK. Fakturans belopp räknas automatiskt om från valutan som är vald för leverantören till SEK.
- När du använder faktureringsmetoden bokförs fakturan först som en leverantörsskuld till den valutakurs som gäller för fakturadatumet. När fakturan sedan registreras som betald kommer den att bokföras till den kurs som gäller på betaldagen. Har valutakursen då gått upp kommer programmet att bokföra en valutaförlust och tvärtom en valutavinst om valutakursen gått ner.
- Om du använder kontantmetoden i din bokföring, blir fakturan inte bokförd förrän på betaldagen. Det uppstår därför ingen valutadifferens.
Facit
Registreringen av fakturan från leverantören ska se ut enligt bilden nedan. Notera att valutakursen kan vara annorlunda i ditt företag, då den styrs av fakturadatumet.
