Registrera leverantörsfakturor

I den här övningen ska du träna på att registrera leverantörsfakturor.

När företaget köpt en vara eller tjänst så skickar leverantören en faktura när leverans skett. Vilka uppgifter en faktura ska innehålla styrs av mervärdesskattelagen. Ur skattesynpunkt är det mycket viktigt att kontrollera om leverantören är godkänd för F-skatt. Om leverantören saknar F-skatt och exempelvis utfört en tjänst, måste du som kund betala sociala avgifter och göra avdrag för skatt på beloppet.

Förutsättningar

Övningarna är avsedda att användas i undervisningssyfte i påhittade företag. Vi rekommenderar inte att du övar i ditt riktiga företag.

Detta krävs för att göra övningen i:

Övningsbolaget Bygg AB Inga förberedelser.
Eget skapat elevföretag Övningen kräver att du först gjort övningen Registrera leverantörer.

Uppgift

  1. Välj Inköp - Leverantörsfakturor.
  1. Registrera leverantörfakturorna i underlagen till uppgiften. Ange fakturadatum två månader före dagens datum.

Läs mer om funktionen i programmets hjälp, i avsnittet Registrera leverantörsfaktura.

Underlag

Att tänka på

  • Alla bokföringskonton är inte aktiva från början. För vissa underlag behöver du därför markera Visa även aktiva poster och/eller Visa även inaktiva poster när du anger bokföringskonto.
  • Även om Fakturanr och OCR-nummerär samma så måste du ändå ange båda. Har du aktiverat Använder leverantörsfakturabetalningsfil (LB) väljs OCR-nummer automatiskt som referens.
  • När du anger Fakturadatum räknas Förfallodatum ut utifrån det Betalningsvillkor, som du angav när du registrerade leverantören. Du kan ändra Förfallodatum direkt på fakturan om du vill.
  • Om du bokför enligt faktureringsmetoden bokförs alltid fakturan som en leverantörsskuld och mot ett kostnads- eller balanskonto. När fakturan sedan betalas bokas skulden på leverantören bort samtidigt som utbetalningen bokförs. Om kontantmetoden används sker ingen bokföring förrän utbetalningen av leverantörsfakturan är registrerad.
  • När du valt Bokför kan du inte längre ändra alla uppgifter på leverantörsfakturan. När du öppnar verifikationen kan du ta bort rader, ändra kostnadskonto. ändra förfallo- samt fakturadatum. Övriga fält är låsta för redigering.

Registreringen av respektive faktura ska se ut enligt följande:

För att kunna använda konto 6530 Redovisningstjänster måste du först aktivera kontot.

Arbeta smartare

Kom igång med inköp

Allt om fakturering

Dessa kostnader är avdragsgilla för företagare

Filmer

Skapa och betala leverantörsfaktura

Se alla filmer om Visma eEkonomi

Boka webbinarium för att lära dig Visma eEkonomi