Vanliga problem och lösningar

I det här fallet måste du ångra fakturan och skapa en ny. När du ångrar fakturan skapas en kreditfaktura i programmet. Kreditfakturan kvittas sedan automatiskt mot originalfakturan.

För att ångra fakturan klickar du på fakturan du vill göra ändringar i och väljer Åtgärder - Ångra faktura. Läs mer i Ångra en kundfaktura.

Du kan inte göra ändringar på en betald kundfaktura. Istället behöver du skapa en kreditfaktura med samma datum, artikel och belopp som originalfakturan. När du har återbetalat kunden från din bank matchar du bankhändelsen med kreditfakturan. Du kan sedan skapa en ny kundfaktura med korrekt datum/artikel/belopp.

Följ stegen nedan för att ändra en faktura som redan har betalats.

1. Välj fakturan som du vill göra ändringar på i fakturalistan.
2. Välj Åtgärder - Kreditera.
3. Säkerställ att uppgifterna stämmer med originalfakturan och bokför.

4. Gå till Kassa- och bankhändelser - Ny bankhändelse.
5. Lägg till återbetalningsbeloppet som Pengar ut.
6. Välj Matcha.
7. Välj att bokföringshändelsen gäller Betalning av krediterad kundfaktura.
8. Välj kreditfakturan i menyn.
9. Välj Bokför.

Du kan nu skapa en ny kundfaktura med korrekt datum/artikel/belopp.

Om en kund har returnerat en artikel måste du skapa en kreditfaktura som innehåller artikeln som kunder har returnerat. När du har återbetalat kunden från din bank matchar du bankhändelsen med kreditfakturan.

Följ stegen nedan för att ändra en faktura som redan har betalats.

1. Välj fakturan som du vill göra ändringar på i fakturalistan.
2. Välj Åtgärder - Kreditera.
3. Säkerställ att uppgifterna stämmer med originalfakturan och bokför.

4. Gå till Kassa- och bankhändelser - Ny bankhändelse.
5. Lägg till återbetalningsbeloppet som Pengar ut.
6. Välj Matcha.
7. Välj att bokföringshändelsen gäller Betalning av krediterad kundfaktura.
8. Välj kreditfakturan i menyn.
9. Välj Bokför.

Om du har matchat en faktura med ett felaktigt belopp så att den antingen har betalats helt eller delvis måste du först ångra matchningen och sedan matcha fakturan med rätt belopp.

För att ångra matchningen av bankhändelsen går du till Kassa- och bankhändelser och väljer Ångra matchning på den matchning du vill ta bort. Läs mer i Ångra matchad bankhändelse.

Om du har kvittat fel kundfaktura eller kvittat en kundfaktura av misstag, kan du ångra kvittningen.

1. Välj fakturan du vill ångra kvittningen för i listan med kundfakturor.
2. Välj Åtgärder - Ångra kvittning.

För att redigera de betalningsvillkor du använder för en specifik kund går du till Försäljning - Kunder. Under Betalning kan du välja vilken valuta kunden ska faktureras i, om du vill ha betalningen kontant eller som kort- eller Swish-betalning samt vilket konto fakturan ska betalas in på.

Om du har lagt in fel fakturadatum, förfallodatum eller belopp på fakturan, eller om du vill byta konto eller ta bort eller lägga till rader, kan du göra ändringarna direkt på fakturan.

Säkerställ att du använder inställningen Tillåt redigering av leverantörsfakturor under Inställningar - Företagsinställningar - Faktureringsuppgifter. Läs mer i Ångra eller ändra en leverantörsfaktura.

I det här fallet måste du ångra fakturan och skapa en ny. När du ångrar fakturan skapas en kreditfaktura i programmet. Kreditfakturan kvittas sedan automatiskt mot originalfakturan.

För att ångra fakturan klickar du på fakturan du vill göra ändringar i och väljer Åtgärder - Ångra faktura. Läs mer i Ångra eller ändra en leverantörsfaktura.

Om du ska få en återbetalning av en leverantör kommer leverantören skicka en kreditfaktura till dig som du sedan registrerar i programmet. Läs mer i Registrera en kreditfaktura från en leverantör.

När kreditfakturan har registrerats matchar du återbetalningen mot kreditfakturan.

1. Gå till Kassa- och bankhändelser.
2. Registrera återbetalningen genom att välja Ny bankhändelse.
3. Lägg till återbetalningsbeloppet som Pengar in.
4. Välj Matcha för att matcha transaktionen med kreditfakturan.
5. Välj att bokföringshändelsen gäller Betalning av krediterad leverantörsfaktura.
6. Välj kreditfakturan i menyn.
7. Välj Bokför.

Så länge perioden inte är låst kan du ändra kostnadskonton och lägga till fler rader på verifikationen utan att skapa en korrigeringsverifikation. Undantagen är konto för leverantörsskulder, ingående moms och andra konton med momskod. Om du måste göra ändringar på dessa konton, eller om perioden redan är låst, behöver du skapa en korrigeringsverifikation.

Följ stegen nedan för att korrigera leverantörsfakturan.

1. Gå till Bokföring - Verifikationer.
2. Välj och öppna verifikationen som motsvarar den betalda leverantörsfakturan.
3. Välj Åtgärder - Skapa korrigeringsverifikation.
4. Markera rutan för det konto du vill byta ut och lägg till rätt konto.
5. Välj Bokför.

För att ångra en betalning av en leverantörsfaktura behöver du bara ångra matchningen av betalningen.

1. Gå till Kassa- och bankhändelser och välj den felaktiga matchningen.
2. Välj Ångra matchning.

Nu kan du matcha betalningen med rätt bankhändelse.

Om du har kvittat fel leverantörsfaktura eller kvittat en leverantörsfaktura av misstag, kan du ångra kvittningen.

1. Välj fakturan du vill ångra kvittningen för i listan med leverantörsfakturor.
2. Välj Åtgärder - Ångra kvittning.

Om du har angett fel datum eller belopp på ett inköp/uttag/insättning kan du göra ändringar genom att följa stegen nedan.

1. Gå till Kassa- och bankhändelser.
2. Välj den felaktiga bankhändelsen.
3. Välj Ångra matchning.

Programmet skapar då automatiskt en korrigeringsverifikation och balanserar din bokföring.

4. Välj Ändra bankhändelse.
5. Ange rätt uppgifter och välj Spara.

Om du har lagt in en bankhändelse och använt fel konto, exempelvis kassakontot när du egentligen skulle använda företagskontot, rättar du genom att följa stegen nedan.

1. Gå till Kassa- och bankhändelser.
2. Välj den felaktiga bankhändelsen.
3. Välj Ångra matchning.

Om du har bokfört ett Inköp mot kvitto, Övrigt uttag eller en Övrig insättning som innehåller fel konto och bankhändelsen ligger inom en olåst period, kan du åtgärda det genom att följa stegen nedan.

1. Gå till Bokföring - Verifikationer.
2. Välj den felaktiga verifikationen.
3. Välj Öppna.
4. Korrigera kontot direkt i verifikationen.

Om du har bokfört ett Inköp mot kvitto, Övrigt uttag eller en Övrig insättning som innehåller fel konto och bankhändelsen ligger inom en låst period, kan du åtgärda det genom att följa stegen nedan.

1. Gå till Bokföring - Verifikationer.
2. Välj den felaktiga verifikationen.
3. Välj Redigera.
4. Välj Åtgärder - Skapa korrigeringsverifikation.
5. Korrigera uppgifterna.
6. Välj Bokför.

Om du har skapat en betalningsfil av misstag eller om din fil innehåller någon betalning som inte ska vara med i filen kan du ta bort filen genom att följa stegen nedan.

1. Gå till Inställningar - Import och export.
2. Välj Skapa betalningsfil för leverantörsfakturor.
3. Klicka på sändningsnumret för betalningsfilen du vill ta bort.
4. Välj Ångra.

Hela filen tas bort och försvinner ur listan när du laddar om sidan.

Om du har angett ett felaktigt konto, belopp eller datum på en manuell verifikation kan du enkelt korrigera det genom att öppna verifikationen från listan under Bokföring - Verifikationer. Det är även möjligt att radera din senaste manuella verifikation, så länge den inte inkluderar kontona 1510, 2440 eller 19XX-serien. Läs mer i Ändra preliminära verifikationer.

Om du vill göra ändringar på konton i en verifikation som ligger inom en låst period måste du skapa en korrigeringsverifikation.

1. Gå till Bokföring - Verifikationer.
2. Välj Redigera.
3. Välj Åtgärder - Skapa korrigeringsverifikation.
4. Markera rutan intill raden som ska rättas, eller markera Välj alla om allt ska rättas. Beloppet i korrigeringsverifikationen ska vändas och placeras i motsatt kolumn.
5. Lägg till rätt konto eller belopp.
6. Välj Bokför.

Om du av misstag har bokfört dubbla verifikationer och du vill makulera en av dem kan du följa stegen nedan.

1. Välj Bokföring - Verifikationer.
2. Välj verifikationen du vill makulera.
3. Välj Åtgärder - Öppna.
4. Radera alla raderna genom att klicka på ikonen med minustecknet till höger eller sätt beloppet till noll.
5. Välj Spara.

Läs mer om de undantag som finns i avsnittet Ta bort eller makulera en preliminär verifikation .

När du skapar momsredovisningen kontrollerar programmet att den beräknade momsen stämmer med momssatsen för bokföringskontot du använt. Om siffrorna inte stämmer varnar programmet för att en avvikelse finns.

Om dialogen Verifikationer att kontrollera visar att du har ett Avvikande belopp, ska du kontrollera att du har:

• Bokfört rätt belopp
• Bokfört på rätt konton
• Använt rätt momskoder

Om du har bokfört din momsredovisning för en specifik månad och sedan skapar en ny verifikation för samma månad, kommer verifikationen automatiskt hamna i momsredovisningen för nästa månad. Eftersom verifikationen skapades månaden innan kommer programmet då att varna för avvikelser.

Kontakta Skatteverket för frågor om att göra om momsredovisningen för den tidigare perioden och skicka in en korrigerad rapport. Läs mer i Rätta tidigare periods momsredovisning.

Om du misstänker att du har ett för högt eller för lågt belopp i en av rutorna i momsredovisningen kan det exempelvis bero på att du saknar fakturor eller har bokfört en faktura som tillhör en annan momsperiod. För att se vilka verifikationer som ingår i totalbeloppet för den rutan kan du klicka på symbolen till höger om rutan.

Tips! Om du exempelvis misstänker att din försäljning i ruta 05 är för hög eller låg kan du gå till Försäljning - Kundfakturor, fliken Alla kundfakturor och ange datumen för momsperioden. På så vis kan du kontrollera att alla fakturor stämmer och ingår i momsperioden samt göra eventuella korrigeringar.

Om inga inköp har gjorts under momsperioden ska rutan vara tom. Om du har gjort inköp under perioden och inget momsbelopp visas i ruta 48 beror det troligtvis på att du saknar leverantörsfakturor eller kvitton.

Följ stegen nedan för att kontrollera om du saknar några leverantörsfakturor.

1. Gå till Inköp - Leverantörsfakturor.
2. Välj datumen för den momsperiod du arbetar med.
3. Kontrollera att alla leverantörsfakturor stämmer och finns med i momsredovisningen.

Följ stegen nedan för att kontrollera om du saknar några kvitton.

1. Gå till Bokföring - Verifikationer.
2. Välj datumen för den momsperiod du arbetar med.
3. Välj Inköp mot kvitto i menyn Dokumenttyp.
4. Kontrollera att alla inköpskvitton stämmer och finns med i momsredovisningen.

Om inget belopp visas i ruta 48 kan det även bero på att du har använt ett konto som inte är kopplat till momskod 48. Om det är fallet är det lättast att åtgärda det genom att ändra momskoderna på de verifikationer som är felaktiga. För att göra det välj Bokföring - Verifikationer, leta upp verifikationen du vill ändra, välj Öppna och ändra momskoden direkt på verifikationen.

Välj Bokföring - Verifikationer och öppna verifikationen du vill korrigera. Lägg in momskod 05 på raden för konto 6351. Välj Spara.

För att slippa få avvikelser i momsrapporten vid bokföring av eventuella kundförluster i framtiden kan du lägga in momskod 05 på konto 6351 - Konstaterade förluster på kundfordringar. Du gör det genom att redigera kontot under Inställningar - Kontoplan.

Om du redan har skickat in momsredovisningen behöver du först höra med Skatteverket om du ska skicka in en korrigering av momsredovisningen eller om du istället ska lägga till momsen du glömde på nästa momsredovisning.

Om Skatteverket vill att du rättar momsredovisningen behöver du göra följande i programmet:

1. Gå till Bokföring - Momsredovisning.
2. Välj momsredovisningen du vill korrigera och välj Åtgärder - Ångra.
3. Skapa en ny momsredovisning med den ingående moms du glömde lägga till.
4. Skicka in den nya filen till Skatteverket.

Det går inte skapa lönebesked i annat år än det pågående året. Det är först när det nya året börjat som du kan skapa lönebesked för det året.

Om lönen inte har betalats ut till den anställde ännu, kan du följa de här stegen för att rätta felet.

1. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
2. Öppna lönebeskedet du vill ändra.
3. Välj Åtgärder - Makulera för att ångra lönebeskedet.
4. Skapa ett nytt lönebesked med rätt datum.

Om lönen redan betalats ut till den anställde gör du så här för att rätta datumet.

1. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
2. Öppna lönebeskedet du vill ändra.
3. Välj Åtgärder - Kopiera.
4. Välj samma datum som det felaktiga lönebeskedet.
   
   När du ändrar datum kommer raden för Månadslön eller Timlön att nollställas. Du måste därför manuellt fylla i beloppet på nytt och ange det med omvänt tecken.
5. Lägg till minustecken framför beloppen på raderna med ett positivt värde och ta bort minustecknen framför beloppen på raderna med ett negativt värde.
6. När Totalt visar samma belopp som det felaktiga lönebeskedet, men med ett negativt värde, väljer du Bokför och skapa pdf.

Det totala värdet av de båda lönebeskeden är nu noll.

7. Välj lönebeskedet du nyss bokförde. Öppna det och välj Åtgärder - Registrera som betald.
8. Skapa ett nytt lönebesked med rätt datum.

Om lönen inte har betalats ut till den anställde ännu, kan du följa de här stegen för att rätta felet.

1. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
2. Öppna lönebeskedet du vill ändra.
3. Välj Åtgärder - Makulera för att ångra lönebeskedet.

Om lönen redan har betalats ut kan felet rättas antingen genom att den anställde betalar tillbaka pengar, eller genom att du drar av beloppet på nästa lönebesked. Om anställningen är pågående rekommenderas du att dra av beloppet på nästa lönebesked.

Begär återbetalning

1. Ångra arbetsgivardeklarationen för månaden som felet uppstod under Lön - Arbetsgivardeklaration.
2. Skapa ett nytt lönebesked för månaden som felet uppstod i.
3. Om den anställde fått för hög bruttolön väljer du någon av lönearterna Månadslön eller Timlön. Tänk på att den anställde ska betala tillbaka bruttoskulden och inte nettoskulden eftersom skatten inte får justeras. Skatten justeras istället på den anställdes skattedeklaration.
4. Skriv in ett minustecken framför beloppet.

Det totala beloppet på lönebeskedet ska vara lika med det belopp som den anställde ska betala tillbaka. Eventuell skatt som dras på lönebeskedet behöver därför nollas med lönearten Extra skatt och ett minusbelopp.

5. Lägg till en textrad på lönebeskedet och förklara att detta är en kompletterande utbetalning.
6. Skicka lönebeskedet till den anställde.
7. När pengarna betalats in till företagets konto matchar du händelsen på bankkontot med lönebeskedet under Kassa- och bankhändelser.

Dra av beloppet på nästa lönebesked

1. Skapa ett lönebesked med den anställdes ordinarie lön.
2. Lägg till en ny rad med någon av lönearterna Avdrag före skatt eller Avdrag efter skatt, beroende på om det felaktiga beloppet var brutto eller netto.
3. Lägg till en textrad på lönebeskedet och förklara att detta är en kompletterande utbetalning.

Om lönen inte har betalats ut till den anställde ännu, kan du följa de här stegen för att rätta felet.

1. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
2. Öppna lönebeskedet du vill ändra.
3. Välj Åtgärder - Makulera för att ångra lönebeskedet.

Om lönen redan har betalats ut kan felet rättas antingen genom att du skapar ett extra lönebesked eller lägger till den saknade summan på nästa lönebesked. Du kan inte skapa ett extra lönebesked för samma månad som felet uppstod om du redan har skickat in arbetsgivardeklarationen till Skatteverket eftersom det då inte är möjligt att justera skatten.

Skapa ett extra lönebesked

1. Skapa ett nytt lönebesked.
2. Välj vilket datum den extra lönen ska betalas ut.
3. Lägg till beloppet du ska betala ut till den anställde.
4. Lägg till en textrad på lönebeskedet och förklara att detta är en kompletterande utbetalning.
5. Bokför lönebeskedet.
6. När pengarna betalats ut till den anställde matchar du händelsen på bankkontot med lönebeskedet under Kassa- och bankhändelser.

Lägg till beloppet på nästa lönebesked

1. Lägg till det belopp som saknades på den föregående lönespecifikationen för den anställde. Använd lönearten Tillägg före skatt eller Tillägg efter skatt.
2. Lägg till en textrad på lönebeskedet och förklara att detta är en kompletterande utbetalning.

Om lönebeskedet skulle registreras som betalt på ett annat datum än det du registrerade betalningen på, följ stegen nedan.

1. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
2. Öppna lönebeskedet du vill ändra.
3. Välj Åtgärder - Kopiera.
4. Välj samma datum som det felaktiga lönebeskedet.
   
   När du ändrar datum kommer raden för Månadslön eller Timlön att nollställas. Du måste därför manuellt fylla i beloppet på nytt och ange det med omvänt tecken.
5. Lägg till minustecken framför beloppen på raderna med ett positivt värde och ta bort minustecknen framför beloppen på raderna med ett negativt värde.
6. När Totalt visar samma belopp som det felaktiga lönebeskedet, men med ett negativt värde, väljer du Bokför och skapa pdf.

Det totala värdet av de båda lönebeskeden är nu noll.

7. Välj lönebeskedet du nyss bokförde. Öppna det och välj Åtgärder - Registrera som betald.
8. Skapa ett nytt lönebesked.

Att skatten är högre än normalt beror troligtvis på att det redan finns ett lönebesked för den anställde den månaden.

Om du skapar flera lönebesked till en anställd under en månad beräknar Visma eEkonomi Smart skatten baserat på den totala lönen under månaden.

Gör så här för att kontrollera om det finns flera lönebesked.

1. Välj Lön - Lönebesked - Pågående lönebesked.
2. Kontrollera om det finns flera pågående lönebesked till den anställde i samma månad.
3. Välj Lön - Lönebesked - Bokförda lönebesked.
4. Kontrollera om några lönebesked har bokförts för den anställde tidigare under månaden.

Om något av lönebeskeden är felaktigt registrerade tar du bort det genom att välja Åtgärder - Makulera. Om lönebeskeden är korrekta är också skatten det. Ju högre inkomst en anställd har en månad, desto högre blir skatteuttaget.

För högt bilförmånsvärde

Om den anställde har haft för högt bilförmånsvärde under den första delen av året och nu vill få tillbaka arbetsgivaravgifter, hanterar du det genom att gå tillbaka och rätta alla arbetsgivardeklarationer från januari och framåt samt skapa nya lönebesked utöver de befintliga. Det inte går att nolla förmånen i slutet av året.

Justeringen kan antingen göras manuellt på Skatteverkets webbplats och med en manuell verifikation i din bokföring eller så kan du korrigera värdena genom att skapa ett nytt lönebesked enligt instruktionerna nedan.

1. Gå till Lön - Arbetsgivardeklaration.
2. Välj en arbetsgivardeklaration och sedan Åtgärder - Ångra. Upprepa för samtliga deklarationer.
3. Gå till Lön - Lönebesked.
4. Välj Nytt lönebesked och skapa extra lönebesked för den anställde med utbetalningsdatum under de månader då felen uppstått.
5. Registrera mellanskillnaden på lönebeskeden som ett minusbelopp med lönearten Bilförmån.

6. Kontrollera vilken skatt som genererats på det nya lönebeskedet och lägg in en ny rad med samma belopp med hjälp av lönearten Extra skatt Då blir lönebeskedets totala skatt 0.
7. Bokför lönebeskeden, gör om arbetsgivardeklarationerna och skicka in de rättade filerna för arbetsgivardeklarationen till Skatteverket.

För lågt bilförmånsvärde

Om den anställde har haft för lågt bilförmånsvärde under den första delen av året och nu behöver betala in extra arbetsgivaravgifter, hanterar du det genom att gå tillbaka och rätta alla arbetsgivardeklarationer från januari och framåt samt skapa nya lönebesked utöver de befintliga.

1. Gå till Lön - Arbetsgivardeklaration.
2. Välj en arbetsgivardeklaration och sedan Åtgärder - Ångra. Upprepa för samtliga deklarationer.
3. Gå till Lön - Lönebesked.
4. Välj Nytt lönebesked och skapa extra lönebesked för den anställde med utbetalningsdatum under de månader då felen uppstått.
5. Registrera mellanskillnaden på lönebeskeden som ett plusbelopp med lönearten Bilförmån.
6. Kontrollera vilken skatt som genererats på det nya lönebeskedet och lägg in en ny rad med samma belopp med hjälp av lönearten Extra skatt Då blir lönebeskedets totala skatt 0.
7. Bokför lönebeskeden, gör om arbetsgivardeklarationerna och skicka in de rättade filerna för arbetsgivardeklarationen till Skatteverket.

Förmåner ska rättas den månad som felet uppstod så först behöver du ångra föregående månads arbetsgivardeklaration.

1. Gå till Lön - Arbetsgivardeklaration.
2. Välj arbetsgivardeklarationen för föregående månad och sedan Åtgärder - Ångra.
3. Gå till Lön - Lönebesked.
4. Välj Nytt lönebesked och skapa ett extra lönebesked för den anställde med utbetalningsdatum under den månad som felet uppstod.
5. Registrera mellanskillnaden på lönebeskeden som ett minusbelopp med samma löneart som på det ursprungliga lönebeskedet.

6. Kontrollera vilken skatt som genererats på det nya lönebeskedet och lägg in en ny rad med samma belopp med hjälp av lönearten Extra skatt Då blir lönebeskedets totala skatt 0.
7. Bokför lönebeskeden, gör om arbetsgivardeklarationerna och skicka in de rättade filerna för arbetsgivardeklarationen till Skatteverket.

Rättning av sjuklön när du på lönekörningen betalar sjuklön för andra anställda också

Om du ska betala ut sjuklön till någon annan anställd med minst motsvarande belopp som du ska rätta, är det enklaste sättet att göra rättningen att använda lönearten Sjuklöntt minusbelopp.

Då rättas beloppet till den enskilde anställde på nästkommande lön och den totala sjuklönekostnaden för företaget justeras på nästa arbetsgivardeklaration.

Rättning av sjuklön när du på lönekörningen inte betalar sjuklön för andra anställda

Det går inte att redovisa ett negativt belopp för sjuklönekostnad i arbetsgivardeklarationen till Skatteverket. Programmet kommer därför att visa ett felmeddelande om du försöker göra en rättning genom att ange ett minusbelopp med lönearten Sjuklön, om djuklönekostnaden på arbetsgivardeklarationen blir mindre än noll.

Rättning av hela sjuklönen

Om du inte ska betala ut sjuklön till någon annan anställd med minst motsvarande belopp som du ska rätta, gör du rättningen på nästa lön genom att använda lönearten Avdrag före skatt och ange ett minusbelopp Därefter gör du rättningen av sjuklönekostnaden direkt på arbetsgivardeklarationen den månad där felet uppstod. Om du har rättat hela den tidigare utbetalda sjuklönen korrigerar du det genom att logga in hos Skatteverket och radera hela beloppet i ruta 499 på fliken arbetsgivare.

Rättning av del av sjuklön

Precis som vid rättning av hela sjuklönen använder du löneart Avdrag före skatt och a lönespecifikationen. Även nu gör du rättningen av sjuklönekostnaden direkt på arbetsgivardeklarationen den månad där felet uppstod, men när det enbart är en del av den utbetalda sjuklönen som rättas måste du räkna ut hur stort belopp som ska vara kvar i ruta 499 på arbetsgivardeklarationen. Det gör du genom att ta det rättade beloppet gånger procentsatsen för arbetsgivaravgiften (för personer under 65 år är den 31,42 %). Därefter drar du bort summan från det tidigare redovisade beloppet.

Exempel vid rättning av del av sjuklönen:
Utbetald sjuklön i april	1000 kronor
Redovisad sjuklönekostnad på arbetsgivardeklarationen i april	1314 kronor
Rättad sjuklön (med lönearten Avdrag före skatt) på	500 kronor
Rättning av sjuklönekostnad på arbetsgivardeklaration för april	657 kronor (500 x 1,3142)

Arbetsgivardeklarationen är giltig från den dag den registreras, oavsett vilken dag före den 12:e varje månad som du skickar in den. Om du skickar in en ny arbetsgivardeklaration för samma period görs en omprövning, även om båda registrerats innan den 12:e.

Det är därför inte möjligt att sänka skatten för en anställd genom att skicka in nya uppgifter. Istället kan du i vissa fall justera uppgifter på nästkommande lönebesked under en pågående anställning enligt kontantprincipen, t.ex. avdrag för föräldraledighet.

Som arbetsgivare får du aldrig dra lägre skatt utan att det finns ett jämkningsbeslut gällande den anställde från Skatteverket. Du kan alltid dra mer skatt om den anställde ber om detta men du får inte på eget bevåg dra mer i skatt.

Har den anställde lämnat in ett jämkningsbeslut använder du lönearten Extra skatt för att justera

För att justera lönen välj Lön - Anställda, leta upp den anställde i listan och välj Redigera. På fliken Löneuppgifter ändrar du beloppet i fältet Månadslön.

Om du vill se tidigare justeringar av lönen klickar du på Historik inne på fliken Löneinformation och väljer Lönehistorik. Historiken visar tidigare gjorda ändringar.

Kostnadsersättning redovisas i ruta 020 på arbetsgivardeklarationens individuppgift. Eftersom det inte går att redovisa negativa värden på arbetsgivardeklarationen får du rätta felet genom att ångra den befintliga arbetsgivardeklarationen och skapa ett nytt lönebesked den månad där felet uppstod.

Lägg in en rad med lönearten Kostnadsersättning påge beloppet du vill rätta som ett minusbelopp. Bokför sedan lönebeskedet och skapa en ny arbetsgivardeklaration som du skickar in till Skatteverket. Be den anställde att betala in det felaktigt utbetalda beloppet till företaget.